浅谈中小企业现金管理—以诸暨水生宝珍珠有限公司为例

一、 公司现状1

（一）对2012；2013年现金支出内容的数据统计1

（一）对现金支出所具有的现金管理制度2

二、在统计过程中发现的问题2

（一）现金库存情况发现问题2

（二）收购原珠发现问题2

（三）对差旅费和办公用品报销发现问题3

（四）在现金短缺中发现的问题3

三、对以上问题进行一个简单的分析3

 (一) 对企业备用金超出银行规定的分析3

（二）对企业购买原珠预付账款问题的分析4

（三）办公费和差旅费报销不完善问题分析4

（四）现金发生短缺原因分析4

四、公司产生的问题建议4

（一）对企业备用金过多的建议4

（二）对预付账款建立一个严格的控制4

（三）对差旅费等借支现金制度进行完善5

（四）加强企业现金的管理5

（五）完善企业现金内部管理制度6

五、总结6

参考文献6

   浅谈中小企业现金管理—以诸暨水生宝珍珠有限公司为例

摘要：我国的中小企业不仅推动了国民经济的持续发展而且在促进经济的市场化、国际化起了重要的作用，其中现金管理对企业的生存和发展意义十分重大，而中小企业由于经营管理的特殊性，导致现金管理显得尤为重要，这篇论文所描述的现金主要是指企业放在财务部门的库存现金，由于它的流动性最强可以随时购买企业所需要的物资，和日常的零星开支所以现金在中小企业中起了非常重要的位置，本文对现金的管理主要是以企业的实际情况为根据进行分析，最后提出建议。

关键词：现金管理；统计问题；简单分析；提出建议