加强浙江中房实业开发有限公司内部控制的研究

本文选择的研究对象浙江中房实业开发有限公司是杭州市本地建筑工程企业。通过研究浙江中房实业开发有限公司的内部控制制度理论和实践，对于改善目前浙江中房的内部控制现状和提高企业核心竞争力，具有较强的理论指导和现实意义；同时，对研究我国企业内部控制制度也起到一定的借鉴和参考作用。

随着经济全球化进程的发展，以及市场竞争的日趋激烈，企业问题已成为世界性的长久课题。目前，我国许多大企业已逐渐认识到了内部控制的重要性，管理弊端日益暴露出来，促进我国企业对内部控制重要性的认识，研究企业内部控制制度和实践就显得十分紧迫。

关键词　　民营企业  财务管理  内部控制  对策  措施

目    录

摘要1

引言2

一、 浙江中房实业开发有限公司的简介3

二、浙江中房实业开发有限公司内部控制现状分析4

（一）企业经营缺乏有效控制4

（二）企业内部会计制度不健全4

（三）内部控制制度认识片面性、内控行为主体素质低4

三、中房实业内部控制存在的问题及其原因6

（一）内部管理职责不清6

（二）缺乏主动和自愿性6

（三）没有健全的管理体制6

四 完善浙江中房实业开发有限公司内部控制的措施7

（一）建立完善的公司治理结构7

（二）强化内部审计及其内部控制职能7

（三）完善内部会计控制制度7

（四）加强企业文化建设8

（五）提高财务人员的综合素质8

五 结论10

参考文献11

致谢12