我国中小企业信用担保制度研究

[摘 要]：本文从我国中小企业信用担保制度发展现状入手，结合近年来发生的钢贸危机问题，从担保制度、监管形式、信息共享、风险管理、风险分散机制等角度入手，对我国中小企业信用担保制度发展中存在的问题及成因进行了研究分析。根据发达国家解决中小企业发展融资的经验，运用比较研究的方法分析其对我国中小企业信用担保制度的发展借鉴意义。最后，结合我国的实际情况从审批制度、监管人归责原则、公示方式及政府补偿机制等角度完善中小企业信用担保制度。

[关键词]：中小企业；信用担保；制度研究

目录

一、我国中小企业信用担保制度发展现状2

（一）服务中小企业政策目标明显，担保业整体能力提升2

（二）解决中小企业融资难问题，“制度收益”明显2

（三）信用管理制度缺位，信用担保体系不健全2

（四）担保机构地区发展不平衡，运作不规范3

二、我国中小企业信用担保制度存在问题及其成因分析3

（一）存在问题3

1.人为虚构买卖合同，伪造虚假会计报告3

2.借款担保纠纷、票据纠纷等案件复杂4

3.担保措施存在制度缺陷4

4.监管流于形式，未能落于实践4

5.担保信息未能共享4

（二）成因分析4

1.内部原因4

（1）中小企业的自身抗风险能力弱4

（2）中小企业信用担保制度存在缺陷4

2.外部原因5

（1）国家经济政策调整和经济走势变化5

（2）银行忽视信贷风险管理，担保制度存在缺陷5

（3）信用担保机构缺乏专业化从业人员5

（4）信用担保业配套服务体系滞后5

（5）缺乏风险分散机制，未形成全国性风险分担体系5

三、国外发达国家中小企业信用担保制度发展情况及借鉴意义6

（一）国外中小企业信用担保制度发展情况6

（二）国外中小企业信用担保制度借鉴意义6

1.担保费率实行差别化，依据实际情况浮动调整6

2.独特的风险补偿机制和风险转移机制6

3.实行二级担保体系及多层次担保服务6

4.定位于非盈利和微利，发挥政策导向功能6

四、完善我国中小企业信用担保制度的对策研究7

（一）建立信用担保限额审批制度，完善担保金额优化组合方案7

（二）信用担保机构建立健全内部控制制度7

（三）明确发生纠纷后监管人的归责原则及过错判断标准7

（四）完善担保的公示方式，降低因信息不对称而导致的担保法律风险7

（五）建立政府补偿机制，从财政预算中安排一定资金用于风险补偿8

五.结束语8