摘要
资金管理是企业集团财务管理的重要组成部分，因为企业能否正常选择资金管理模式关系到企业集团整体效益的好坏，所以管理模式的正确运用对于企业尤为重要。“收支两条线”是企业资金管理的有效措施和实现资金科学化管理的重要手段。因此，通过对企业集团资金管理中“收支两条线”资金管理模式的探讨，分析其在企业集团资金集中管理中的应用，以实现对其企业集团发展起到更加高效的推动作用。
关键词 资金管理 财务收支两条线 内部管理
目录
摘要1
第1章 企业集团资金管理模式概述2
第2章 企业集团财务收支两条线模式说明3
2.1收支两条线原理3
2.2收支两条线特征..............................................................................................3
第3章 企业集团财务收支两条线的构建...4
3.1企业集团财务收支两条线模式的构建原理4
3.2企业集团财务收支两条线模式的构建措施5
第4章 企业集团“收支两条线”资金管理模式的特征 6
4.1 协调企业集团内部资金管理6
4.2 资金管理模式目标多、范围广、操作难度大6
4.3 企业实现全面预算的铺垫..........................................................................6 第5章 企业集团财务收支两条线管理模式运用的若干意见..................................7
5.1实行银行账户的集中管理..............................................................................7
5.2科学编制资金计划..........................................................................................7
5.3严格结算记录..................................................................................................7
5.4.加强相关制度建设.........................................................................................7
5.5资金管理与全面管理有机集合......................................................................8
第6章 企业应用“收支两条线”资金管理模式应注意的问题........................ ....9
6.1 资金管理保证资金的安全9
6.2 进行全面的预算管理9
6.3实现资金管理的有效考量.............................................................................9
6.4 提升专业人员的相关技能培训....................................................................9
6.5 完善企业相关制度 .....................................................................................9
第 7 章 结论.. ..........................................................................................................10
参考文献11
致谢12
